2019-09-28 更新 916次浏览
第一讲:纳税筹划与合理避税的相关知识
一、纳税筹划与合理避税的动力机制
1.降低税收成本
2.实现涉税零风险
3.获取资金时间价值
二、纳税筹划与合理避税的本质
1.事前性
2.合规性
3.可行性
三、纳税筹划与合理避税的主要内容
1.合法节税
四、纳税筹划与合理避税的基础
1.相关税收法律知识
2.相关会计基础知识
3.税务风险评估与防范
第二讲:最新税收法规政策的变化
一、最新税收法规政策解读
1.最新税法及法规政策的解读
2.税收变化给企业带来的新契机
二、增值税最新税收政策分析及应对策略
1.增值税的重大变化
2.增值税转型对企业的影响
3.增值税变化的应对策略
三、企业所得税最新税收政策分析及应对策略
1.企业所得税条例的主要变化
2.企业税收优惠政策的调整及衔接
3.企业所得税变化的应对策略
四、营改增最新税收政策分析及应对策略
1.营业税改增值税的政策解析
2.营业税改增值税的税收优惠政策
3.营业税改增值税变化的应对策略
五、综合税收政策和税收征管
第三讲:流转税的纳税筹划与合理避税案例分析
一、增值税的纳税筹划与合理避税
1.企业身份选择
2.兼营行为.混合销售行为
3.进项税额与销项税额的确认
4.延期合理避税
二、企业采购环节的纳税筹划与合理避税
1.税法对进项税额抵扣时间的规定
2.哪些进项税额可以抵扣
3.哪些进项税额不可以抵扣
4.进项税额抵扣中容易出现哪些问题
5.企业对进项税额抵扣应怎样筹划
三、销售环节的纳税筹划与合理避税
1.销售时间与销售额的确立
2.销售方式的纳税筹划与合理避税
3.混合销售的纳税筹划与合理避税
4.兼营行为的纳税筹划与合理避税
第四讲:企业所得税的纳税筹划与合理避税案例分析
一、企业所得税政策要点及纳税筹划与合理避税思路
1.企业所得税政策要点
2.企业所得税纳税筹划与合理避税思路
二、纳税人的纳税筹划与合理避税
三、税率的纳税筹划与合理避税
四、应纳税所得额的纳税筹划与合理避税
1.收入项目的纳税筹划与合理避税
2.成本费用项目的纳税筹划与合理避税
3.资产项目的纳税筹划与合理避税
五、企业所得税税务筹划方式
1.企业设立:公司类型,设立地点的选择等
2.投资与融资:关联方资金拆借,租赁等
3.销售环节:产品价格制定,销售返利等
4.内部核算:存货计价,固定资产折旧,无形资产摊销等
5.股权投资:成本法,权益法,金融资产等
6.税收优惠:行业优惠,定期减免税,加计扣除等
7.企业重组:一般重组和特殊重组等
第五讲:个人所得税的纳税筹划与合理避税案例分析
一、个人所得税的分类及税法规定
二、员工薪酬激励机制的纳税筹划与合理避税
1.工资薪金:工资与劳务的转化等
2.劳务报酬:分次,分项等
3.奖金的发放:分月,集中发放等
4.实物替代筹划法
5.利用优惠政策法
课程总结与回顾
1.课程主要内容总结与回顾
2.答疑解惑
课程标签:财务法律,税务管理