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银行信贷是商业银行最主要的业务之一，信贷风险管理是商业银行的管理核心。长期以来，通过对信贷风险的实践及探索，我国商业银行做出了对风险控制的一系列银行信贷风险管理的有效方案，这对于提高我国在银行信贷风险管理水平有着极其重大的意义。 但是，我国商业银行在信贷风险管理中技术仍然远远落后于国外的先进管理技术水平，主要表现为：一是我国商业银行无法精准的量化信贷风险，贷款标准无法明确。在能否给予企业或者个人贷款上，主要依靠于银行管理人员或信贷人员主观上的判断，银行虽然也制定了贷款的相关标准，但是还仍然缺少具体标准的数据，这样就造成了模糊的企业贷款标准，同时也影响了银行使用标准科学的评判方法对客户的贷款需求。现阶段我国许多商业银行的贷款方式是通过对需要贷款的客户进行评级，贷款的客户评级符合后方可决定是否给客户提供贷款或者贷款的额度，这样的贷款虽然有了较强的客观性，但是准确度却非常的低。一些企业为了能在银行贷款伪造信息资料，一定程度上银行难以分辨出其真实性，这样使商业银行信贷风险管理上增加了难度，同时也出现了商业银行不良贷款的现象，这种现象不利于商业银行长期稳定的发展。二是深受企业风险的影响。各大企业是商业银行的主要贷款对象，企业本身的经营中就存在着一定的风险，这就给商业银行的信贷管理带来了非常大的难度。许多企业并不考虑其自身资金的实际状况，单纯为了自身的经济利益就盲目的扩大生产，如果缺少资金就去银行进行贷款，而银行依据企业的经营规模和一些发展信息满足企业部分的资金贷款需求，然而一些得到贷款的企业获得贷款后却没有将资金用在经营企业上，而是使用贷款继续做着一些高风险的投资或再扩大生产。这种盲目的资金投入一旦失败，都会造成企业需要更多的资金投入，这就造成了企业出现资金周转危机，需要向银行继续贷款。而这种情况下的商业银行，如果不贷款给企业就会致使企业倒闭，相反如果贷款给企业则会使企业负债的比例继续增加，同时也使企业的破产几率增加，此种现象不利于商业银行风险管理。而换一种角度来讲，商业银行不贷款给经营管理者的企业，商业银行也会受这种企业风险的影响。 不同的风险都会存在于每个企业之中，而商业银行并不能避开所有的企业存在的风险，商业银行在贷款给企业的过程中，必须尽可能的通过尽职调查，查清企业的实际状况，从而降低商业银行贷款过程中的风险。 本课程《财报视角下的信贷风险鉴识》从整理和分析企业财务／非财务信息的角度出发，详尽阐述对企业全面信息数据掌控的重要性、必要性及其方式方法，有助于在贷款前期对拟贷款客户进行全面综合的尽职调查和在贷款中期对贷款客户做出实际中肯的授后评价，切实防范信贷风险的发生。

本课程由实践经营丰富和理论造诣很深的资深培训讲师王颂老师主讲。 王颂老师是中国注册会计师和高级会计师，具有20多年的金融信贷实践和机构管理经验、以及多年的企业集团财务总监经历，是国内培训和咨询界久负盛名的实战派财务专家。 王颂老师跨专业、跨行业的工作背景和实践经验，铸就其逻辑严密、融贯银企、贴近实战的授课风格，课程安排理论结合实际，表达阐述风趣幽默生动，案例剖析入木三分，实战性和实用性很强。学员聆听交流之后很快可以学以致用。

一天

银行和非银行金融机构一线信贷人员、中后台风险管理人员、审计人员以及中高层管理人员。

【培训大纲】
财务报表分析概述
从现实说起：“尽职免责”与“失职问责”。
1、财务报表分析概述
财务报表的局限性
财务报表分析的局限性
信贷财务分析的特殊性
信贷财务分析是一个研究推理的过程
行业/企业分析先于报表分析
不能迷信于审计报告
2、财务报表分析框架
经营分析
会计分析
财务分析
前景分析
快速识别报表粉饰
1、财务操纵剖析
财务操纵剖析核心
财务操纵剖析路径
财务操纵剖析等式
重点案例分析
2、财报项目异常信号
资产负债表要素分析
利润表要素分析
利润操纵常见手段及案例精讲
现金流量表要素分析
报表信贷风险分析
1、信贷风险分析概述
2、信贷风险分析技术
关于财务战略风险
关于经营风险
关于资产变现能力风险
关于新增融资风险
表外风险分析
1、表外风险识别技术
预警信号
其他表外风险因素

课程标签：银行、保险、其他